年末調整でいくら戻る？【2026年版】ママが得する控除フル活用ガイド

毎年10月〜11月になると会社から渡される年末調整の書類。ぶっちゃけ「よくわからないけど、名前だけ書いてハンコ押して出してる」って人、多いですよね。

でもこれ、ちゃんと書くだけで数万円〜十数万円のお金が戻ってくる可能性があるんです。特にママが使える控除はたくさんあるのに、知らないだけで損しているケースが本当に多い。今年の年末調整はこの記事を見ながら書いてみてくださいね。

年末調整ってそもそも何？いくら戻るの？

ざっくり言うと、毎月の給与から天引きされた所得税の「過不足」を年末に精算する手続きです。毎月の天引き額はあくまで概算。生命保険に入ったり、扶養家族が増えたり、iDeCoを始めたりすると本来払うべき税金が変わるので、その差額を年末に調整します。

払いすぎていた分は12月（または1月）の給与と一緒に還付されます。控除をフルに使った場合の戻り額の目安はこんなイメージです。

会社がやってくれるので税務署に行く必要はありませんが、書類を出さないと控除は適用されません。ここが一番重要なんです。

いつ、何を書くの？

提出する書類は主に3つです。

① 扶養控除等（異動）申告書 — 配偶者や子どもの情報を書くもの。

② 基礎控除申告書 兼 配偶者控除等申告書 兼 所得金額調整控除申告書 — 名前が長くて怖いけれど、基礎控除と配偶者控除を申告するだけ。

③ 保険料控除申告書 — 生命保険やiDeCo、地震保険の控除を書くもの。

生命保険料控除の書き方

保険会社から届く「控除証明書」を見ながら書きます。控除は3種類あって、それぞれ最大4万円ずつ、合計最大12万円の所得控除が受けられます。

書き方は証明書の「申告額」を該当欄に書き写すだけ。あとは経理担当の方が計算してくれます。証明書を添付し忘れると控除が受けられないので、必ず貼り付けましょう。保険の見直しを考えている方は生命保険の見直しチェックも役立ちますよ。

配偶者控除・扶養控除の記入ポイント

配偶者の年収が103万円以下なら配偶者控除（最大38万円の所得控除）、103万〜201万円なら配偶者特別控除が使えます。パートで働くママ、またはパートの配偶者がいる場合は必ず記入を。

16歳以上のお子さんがいる場合は扶養控除も忘れずに。19〜22歳の子どもは特定扶養親族として控除額が63万円と大きいので、大学生のお子さんがいるご家庭は要チェックです。

iDeCo・小規模企業共済の控除

iDeCoの掛金は「小規模企業共済等掛金控除」の欄に記入します。10月頃に届く「払込証明書」の金額をそのまま書くだけ。掛金全額が所得控除になるので効果が大きいんです。

月23,000円（年276,000円）を掛けている会社員で所得税率20%なら、所得税・住民税あわせて約8.3万円の節税。iDeCo節税シミュレーターで自分の節税額を確認してみてください。

住宅ローン控除（2年目以降）

住宅ローンを組んで2年目以降の方は、年末調整で住宅ローン控除の申請ができます。税務署から届く「住宅借入金等特別控除証明書」と、金融機関の「年末残高証明書」を添付して提出。年末ローン残高の0.7%が所得税から直接引かれるので効果は非常に大きいです。詳しくは住宅ローン控除の条件と申請方法をどうぞ。

「書き忘れた！」場合の対処法

書類を出し忘れた、控除の記入を忘れた…そんな場合でも大丈夫。翌年の確定申告（例年2月16日〜3月15日）で申告すれば取り戻せます。還付だけの申告なら年明けすぐから提出できます。

さらに、過去5年分まで遡って還付申告が可能。「去年もその前も何も書かずに出してた…」という方は、申告すれば数万円戻ってくるかもしれませんよ。住民税の節税は住民税はいつ届く？のガイドもあわせて読んでおくと安心です。

まとめ — 年末調整は「ママの節税チャンス」

年末調整は面倒に見えますが、控除を正しく書くだけで数万円得する最大のチャンスです。生命保険料控除、配偶者控除、iDeCo…使える控除はフル活用しましょう。万が一書き忘れても確定申告で取り戻せるので焦らなくて大丈夫。家計の見直しは家計のカテゴリもチェックしてみてくださいね。